Vilka är de olika typerna av tecknade pensionsförsäkringar?

September 18

Pensions livräntor i USA har normalt etablerats för att tillhandahålla pensionsinkomster för arbetstagare. Arbetsgivare kan skapa dem till förmån för sina anställda, eller fackföreningar kan erbjuda dem till förmån för sina medlemmar som arbetar för olika deltagande arbetsgivare. Flertalet finansieras genom en kombination av arbetstagar- och arbetsgivaravgifter, även om en liten andel finansieras helt av arbetsgivarna. Förmånen betalas vanligtvis månadsvis till pensionärer som uppfyller minimikrav på ålder och tjänsteår, och kan periodvis justeras för att ta hänsyn till levnadskostnader. Vissa pensionsplaner betalar sina pensionärer direkt; andra köper pensions livränta för pensionärer från ett försäkringsbolag.

De pensionsförmåner som betalas av pensions livränta i allmänhet i en av två kategorier: den förmånsbestämda och avgiftsbestämda. En förmånsbestämd plan betalar en månatlig summa vanligtvis baserad på pensionär resultat och år i tjänst. I USA är en mycket vanlig formel 2,5% av den genomsnittliga inkomsten under de senaste två åren i tjänst för varje helt år av tjänst, med ett tak på 75% eller 80% av de slutliga resultatet. Under en sådan plan, efter 20 år i tjänst, skulle en arbetstagare som uppfyller ålderskraven får 50% av sina genomsnittliga inkomster under de senaste två åren före pensioneringen.

En avgiftsbestämd plan, å andra sidan, ackumulerar alla bidragen på en anställds räkning, plus resultat. Den anställdes månatliga nytta baseras på aktuariella antaganden för pensionär förväntade livslängd. Detta tillvägagångssätt är ungefär som de mer moderna pensionering sparplaner som IRA, 401 (k) och 403 (b). I många fall kan både förmånsbestämda och avgiftsbestämda planer tillåter deltagarna att dra tillbaka sina bidrag plus ränta som en klumpsumma vid pensionering, i utbyte mot en reducerad förmån bygger enbart på arbetsgivaravgifter.

Pensions livränta också kan klassificeras efter hur länge deras fördelar. Vare förmåns- eller avgiftsbestämda, är förmånen allmänhet betalas ut över pensionär livstid, även om några betalar bara för en viss tid och sedan stanna. Om pensionären är gift, men maken måste inkluderas i beräkningarna. I stater som tillåter ett sådant alternativ, om deltagaren väljer den plan som betalar 100% av den ogifta nytta, då maken erhåller någon fördel när pensionär dör. Fyra eller fem ytterligare betalningsformler, som avser att ge inkomster till den efterlevande maken efter pensionär död, är i allmänhet erbjuds av de flesta pensionsplaner.

Generellt deltagare i planen välja mellan de olika alternativen när de först skriva in sig i planen, men kan ändra sina val när de bryr till. Gifta deltagare generellt måste få sina makarnas samtycke till eventuella val som minskar den efterlevande makens fördel. När de månatliga pensionsutbetalningar börjar dock blir valet generellt oåterkalleligt.

Deltagarna är oftast oroliga för att några pensionsplaner som de har bidragit betalar dem eller deras makar åtminstone vad de själva har bidragit, plus några inkomster. Problemet är att de medel som de har bidragit till deras pensionsplaner under åren inte återgå till arbetsgivaren eller försäkringsföretaget i händelse av att de dör kort efter pensionsutbetalningar börjar. För att lösa detta problem, pensions livränta föreskriver betalningar över en "period visst." Om de namngivna förmånstagare - pensionär och maken - dö innan perioden vissa ändarna, sker utbetalning till en tredje namngiven mottagare tills perioden visst löper, eller ett engångsbelopp som motsvarar det obetalda balans av livränta betalas över till pensionär dödsbo.

  • Pensions livräntor i USA ger pensionsinkomster för arbetstagare.