Vad är en gemensam levande förtroende?

November 5

En gemensam levande förtroende är ett förtroende som används för att förena de tillgångar som innehas av två makar i ett enda förtroende. Ibland används som en komponent i egendom planering för att försäkra den efterlevande partnern i den lagligt erkända relationen behåller tillgång till alla tillgångar, utan att behöva gå igenom en bouppteckning processen. Det finns ett antal sätt att strukturera denna typ av förtroende, vilket gör det nödvändigt att överväga vilken metod bör användas för att inrätta ett levande förtroende. Dessutom finns det några potentiella nackdelar som bör beaktas innan du skapar och slutföra denna typ av ekonomisk överenskommelse.

I vissa fall, de gemensamma funktioner levande förtroende som ett alternativ till ett testamente. Detta tillvägagångssätt fungerar bra när avsikten är att överföra äganderätten till alla tillgångar till den efterlevande partnern när den andra partnern har dött. För par som inte har barn eller andra arvingar de vill komma ihåg, bär detta arrangemang till förmån för att låta alla tillgångar för att lätt övergå i ägandet vid tidpunkten för dödsfallet. En gemensam levande förtroende anses vara en utmärkt alternativ när bouppteckning processen inom det lokala området är något komplicerad, eftersom den efterlevande maken kan kringgå den processen helt och hållet.

Medan en gemensam levande förtroende är främst syftar till att ge den efterlevande maken med tillgång till alla tillgångar i paret, det betyder inte att barn inte kan ingå i detta arrangemang. Till exempel kan det förtroende struktureras för att möjliggöra att utse en co-förvaltare. Namnge ett vuxet barn som co-förvaltare skapar en situation där, om båda föräldrarna blir arbetsoförmögen och inte kan hantera sina tillgångar, kan samtidig förvaltaren gå in och agera på deras vägnar. Skulle båda föräldrarna dör samtidigt, till exempel i en olycka, kan samtidig förvaltaren också vidta åtgärder för att hantera det förtroende enligt vad instruktioner lämnades angående utbetalningen av dessa tillgångar.

Truster av denna typ kan struktureras som återkallas och oåterkallelig. Med en återkallelig gemensamt levande förtroende, kan förändringar göras vid en senare tidpunkt, under vissa omständigheter. Skulle paret skilsmässa, denna typ av förtroende kan återkallas helt eller omarbetas för att rymma förändringen i relationen. En oåterkallelig förtroende är svårare att ändra eller bypass, även om detta ibland kan åstadkommas, beroende på rådande omständigheter, och eventuella lokala lagar som gäller för funktionen av olika typer av truster.

En fördel citeras ofta för en gemensam levande förtroende är förmågan att hantera skattetrycket mer effektivt. Specifikt kan denna typ av förtroende minska eller ibland eliminera behovet av att betala estate skatter. Om önskan är att ge den efterlevande maken med kontroll av tillgångarna för återstoden av hans eller hennes liv, sedan omdirigera dessa tillgångar för att ge stöd till barn eller barnbarn en gång båda makarna har avlidit, får förtroendet att ta på i form av vad som är känd som en dynasti förtroende. Bör det finnas barn som funktionshindrad och oförmögen att ta hand om sig själva, skulle förtroendet användas för att ge kontinuerlig vård för barnet.

Det finns några nackdelar med en gemensam levande förtroende. Om de kombinerade tillgångarna makarnas överstiger ett visst belopp, kan gården bedömas vid en högre skattesats som tillgångarna betalas ut. Truster av denna typ blockerar också tillgång till information på ett sätt som testamenten inte. Detta innebär att andra släktingar och arvingar inte kommer att kunna erhålla kopior av förtroende handlingarna och avgöra om de är berättigade till någon av de tillgångar som ingår i konkursboet. Även om detta är ofta en bra sak, kan det vara problematiskt om co-förvaltare är också inte längre är i livet.

  • En gemensam levande förtroende är främst syftar till att ge den efterlevande maken med tillgång till alla tillgångar i paret.
  • I vissa fall, tjänar ett gemensamt levande förtroende som ett alternativ till ett testamente.