Vad är annuitetslån?

April 22

Uppskjutna livränta ägare kan få tillfällig, skattefritt tillträde till sina konto medel genom ett annuitetslån. Generellt kan annuitetslån lika upp till en halv av saldot. Så länge lån betalningar görs i tid, är lånebeloppet beskattas inte.

Lån betalningar och ränta betalas tillbaka till livränta kontot. Om ägaren slutar göra lån betalningar, eller fallerar är det lån behandlas som en utdelning. I USA, livränta distributioner är föremål för inkomstskatt. En straffskatt laddas också om låntagaren är under 59 år 1/2.

Generellt försäkringsbolag ger livränta. Dessa försäkringsbolag sätter räntor och villkor för annuitetslån. Vissa företag tar lån serviceavgifter utöver ränta.

Annuitetslån är att föredra framför uttag för att komma åt livränta fonder. Lån kan spara ägaren pengar på skatter. Uttag omedelbart föremål för inkomstskatt och straffskatt, om tillämpligt.

Låntagare har oftast upp till fem år att återbetala ett annuitetslån. Vissa försäkringsbolag förlänga återbetalningstiden för lån som används för att köpa en permanent bostad. Den förlängda återbetalningstiden är oftast inte mer än 20 år.

Dessa lån har också några nackdelar. Om man inte betalas tillbaka i tid, är det behandlas som en utdelning. Låntagaren är skyldig att omedelbart betala tillbaka lånet, utestående ränta, lån avgifter, plus eventuella skatter betalas. Om ägaren inte kan betala tillbaka lånet, kommer Lånet fortsätta att löpa på det utestående lånet balans.

Livränta är utformade för att bygga skatte-uppskjuten vinst. Dessa resultat sedan betalas ut i omgångar, för att ge intäkter under pensioneringen. Lån kommer att sakta ner livränta intjäningsförmåga tills medlen betalas. Alla utestående lån balans tjänar inte ränta.

När ett lån mot en livränta aldrig betalas tillbaka, kommer ägaren motverka syftet med livränta. De medel som inte återvänt till livränta kommer inte längre bidrar till skattefri uppskjuten tillväxt av kontot. Detta minskar de medel som behövs för att ge intäkter under pensioneringen.

Utestående annuitetslån förhindrar också ägare från att överföra, eller rulla över, livränta till ett annat försäkringsbolag utan påföljd. Generellt måste låntagaren hålla livränta med nuvarande försäkringsbolag tills lånet är återbetalat. Vissa försäkringsbolag tillåter överföringen. I detta fall är alla utestående lån balans behandlas som en utdelning och beskattas därefter.

Om livränta är en del av borrowerâ € s företagets pensionsplan, annuitetslån har ytterligare risk. Vanligtvis, om låntagaren lämnar arbetsgivaren eller avslutas, det utestående lånet balans måste återbetalas omedelbart. Om den anställde inte kan betala tillbaka lånet, blir det utestående lånet balans en fördelning. Inkomstskatt, och eventuellt straffskatt, kommer att gälla.

  • Annuitetslån är att föredra över uttag för att komma åt livränta fonder.